УслугиЭмитентамИнформационные материалыВыпуск акций банком и порядок его регистрации

Выпуск акций банком и порядок его регистрации

Акционерный коммерческий банк прибегает к выпуску собственных акций при своем создании (когда происходит формирование уставного капитала), а также при необходимости увеличить уставный капитал. Банк в этом случае является эмитентом, несущим обязательства по выпускаемым им акциям перед владельцами этих ценных бумаг.

Акции могут быть:

  • обыкновенными или привилегированными (конвертируемыми, отзывными, гарантированными, участвующими, приоритетными);
  • на предъявителя или именными.

Каждый выпуск акций должен пройти обязательную регистрацию в Банке России независимо от его величины и количества инвесторов. Регистрация первичного выпуска является неотъемлемым условием создания банка как юридического лица.

Регистрация первого выпуска

Первичный выпуск акций банка регистрируют в соответствии с общими правилами. При этом дополнительно требуется зарегистрировать специальный документ (называемый проспектом эмиссии), в котором содержится основная информация об эмитенте и выпуске. Исключения составляют случаи, приведенные в ст.22 ФЗ “О рынке ценных бумаг”:

  • акции не размещаются по открытой подписке;
  • акции размещаются по закрытой подписке между менее чем 500 лицами, включая тех, кто имеет преимущественное право их покупки.

Законодательно процедура регистрации первичного выпуска акций (без регистрирования проспекта эмиссии) проходит следующим образом:

  1. совет директоров или собрание акционеров банка-эмитента принимает решение о выпуске;
  2. проводится государственная регистрация выпуска акций;
  3. осуществляется размещение эмиссионных акций;
  4. регистрируется отчет об итогах выпуска.

Первый выпуск в обязательном порядке составляют обыкновенные именные акции, поскольку существует риск невозможности выплаты новым банком установленных дивидендов, которые полагаются владельцам привилегированных акций. Только после оплаты акционерами стоимости всего первоначально пакета акций банк может приступить к дополнительной эмиссии.

Регистрация повторного и последующих выпусков

Дополнительный выпуск акций (или повторная эмиссия), направленная на увеличение объема уставного капитала, предусматривает возможность выпуска привилегированных акций различной номинальной стоимости (если это не вступает в противоречие с положениями уставных документов банка).

Процесс регистрации повторного и последующих выпусков акций, как правило, сопровождается регистрацией проспекта эмиссии, поскольку нарушаются описанные выше условия, позволяющие ее не проводить.

В данном случае процедура регистрации будет выглядеть следующим образом:

  1. акционерами или советом директоров банка-эмитента принимается решение о дополнительном выпуске;
  2. разрабатывается проспект эмиссии, включающий в себя сведения о банке и его финансовом положении, о произведенных ранее выпусках ценных бумаг, данные по размещаемым акциям, а также важную дополнительную информацию;
  3. осуществляется регистрация проспекта эмиссии и выпуска ценных бумаг;
  4. извещение о факте выпуска размещается в СМИ, одновременно с этим представляется проспект эмиссии акций;
  5. проводится размещение акций (в случае, если не будет размещено ни одной акции, такой выпуск будет признан регистрирующим органом несостоявшимся);
  6. регистрируются итоговые результаты выпуска.

На предоставление отчета с итогами дополнительного выпуска акций законом отводится 30-дневный срок с момента завершения срока их размещения. Регистрирует отчет Банк России или его местный орган в срок до 14 дней после подачи документов. После осуществления регистрации банк-эмитент должен зафиксировать факт увеличения уставного капитала в своих учредительных документах.